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财务交接工作要点主要是这五个字!缺一不可!

发布者: 柠檬° | 发布时间: 2018-1-10 15:20| 查看数: 266| 评论数: 0 | 上一主题 下一主题


  公司新来了一位财务人员,需要与其交接各种财务工作,可是主要是交接哪些呢?别急别急,重庆代理记账麦积财务小哥来告诉你需要交接哪些要点!

  无论是什么行业涉及财务交接,只要记住这五个字就可以了:钱、账、税、物、人。这可是财务交接的五大要点啊~

   财务交接工作.jpg

  一、针对出纳交接:钱的交接

  (1)清点现金,看一下跟现金日记账是否一样,只要钱账相符才能够交接;

  (2)清点剩余的银行支票有多少张、银行承兑汇票有多少未到期的,并与会计登记的应收票据明细账核对相符,不相符的不能交接;

  (3)银行账户的交接:基本户、一般户、个人户、银行卡等包括明码以及账户余额,一定要与银行日记账余额核对相符;

  (4)未走账的原始单据交接;

  (5)编制好的收付款记账凭证交接,现金日记账与银行日记账交接等。

  二、针对会计交接:账的交接

  麦积财务小哥表示这块主要是针对往来账的交接,交接清楚哪些欠款属于死账,经过领导同意后进行坏账处理并交接。此外还包括明细账的交接、总账的交接一定要跟日记账和明细账余额核对相符、财务报表交接等。

  三、针对大企业税务会计:税的交接

  将增值税fapiao领购簿、金税盘、报税盘、国税的纳税申报密码、地税申报的密码、系列纳税申报表等进行交接。

  四、针对仓库保管的交接:物的交接

  会计日常用的办公用品交接给新来的会计,包括电脑、打印机、装订机、计算器、纸张、笔等,会计档案也要作为物体交接等。

  五、人的交接

  麦积财务小哥表示指的是与财务部门相关联的人员都要一一对接,一般包括人力资源、采购部门、仓库部门、行政部门、管理层等。

  上面五点交接完毕后,双方财务还要有交接清单,清单上至少有三人签字。至此,麦积财务小哥表示财务工作才算交接完成,可即便双方已经交接,但是遇到财务问题依然可以随时沟通。

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